Online-Invoice
Online-Invoice copied to clipboard
nav-gov-hu
[Q&A] Közösségi adómentes értékesítés adószám anomália
Sziasztok!
Egyik partnerünk használ "idegen" számlázó programot is, és szeretné az így kiállított számlákat automatikusan beolvasni NAV adatok alapján a programunkba, hogy az ÁFA bevallásba szerepeltetni tudja őket.
Közösségi értékesítés esetén ez a program úgy adja át az adatokat, hogy a vevő oldalon - helyesen - a vevő közösségi adószámát szerepelteti az adatszolgáltatásban, eladói oldalon viszont csak a saját magyar adószámát.
Ez nem tűnik túl helyesnek a dokumentáció szerint.
- oldal - "A közösségi adómentes értékesítés esetén a közösségi adószám szerepeltetése kötelező mind a számlán, mind pedig az adatszolgáltatásban vevői és eladói oldalon is."
Terveztek erre legalább warningot adni? Mivel az ügylet típusa OTHER, így mi ezek az adatok alapján nem tudjuk felelősen eldönteni, hogy közösségi értékesítés vagy 3. országos értékesítés történt-e, de gondolom a NAV ÁFA bevallás tervezeténél is gondot okozhat az ilyen adatszolgáltatás. (Egyelőre a sorokon lévő ÁFA kódoktól tekintsünk el, mert azok (ezek után ) akár vegyesek is lehetnek és véleményem szerint a fej adatoknak kellene az ügylet típusát meghatározni és azokhoz kell(ene) a sorok adatait ellenőrizni.)
Köszönöm!
Sziasztok!
Tovább vizsgálódtunk több ügyfélnél, aki elkezdte használni a feldolgozó eljárásunkat.
Ilyen további adatszolgáltatási együttállásokat találtunk, olyan helyeken, ahol a számlakép alapján a számlázó program (és a felhasználója) jól láthatóan közösséginek értékesítésnek szánta a számlát:
- saját belföldi adószám, vevő oldalon 3. országos adószámként a közösségi adószám, tételsoron NAV ÁFA kód: TAM
- saját belföldi adószám, vevő oldalon 3. országos adószámként a közösségi adószám, tételsoron NAV ÁFA kód: AAM
- saját EU adószám, vevő oldalon 3. országos adószámként a közösségi adószám, tételsoron NAV ÁFA kód: közösségi típusú (még ez a leginkább megfogható eset, de itt sem közösségi adószámként lett beküldve a vevő adószáma)
Szóval minden előfordul, érdeklődéssel várjuk a júliust. :)
Az elemzéseink azt mutatják, hogy nagyon sok anomália van akár a közösségi, vagy a harmadik országos értékesítések tekintetében is. A warningok felülvizsgálatát végezzük, melyhez köszönjük a fenti eseteket is.
@NTCA-tax : köszönöm, várjuk a warningokat és reméljük, hogy javul az adatok minősége. Mi a magunk részéről jelezzük mindenkinek, akinél felmerül a probléma, hátha még a warningok előtt tudnak/akarnak rajta módosítani.